🏆 환급 최대화 핵심 전략
- 연금저축 + IRP: 최대 148.5만원 환급
- 신용카드: 총급여 25% 초과분 공제
- 의료비/교육비: 한도 없이 세액공제
- 기부금: 최대 30% 세액공제
💳 소득공제 항목
소득에서 일정 금액을 빼주어 과세표준을 낮추는 공제입니다.
| 항목 | 공제율 | 한도 |
|---|---|---|
| 신용카드 | 15% | 연 300만원 (총급여 7천만원 초과 시 250만원) |
| 체크카드/현금영수증 | 30% | |
| 전통시장/대중교통 | 40% | |
| 주택청약저축 | 40% | 연 240만원 (무주택 세대주) |
| 주택담보대출 이자 | 전액 | 연 300~1,800만원 |
💡 카드 공제 팁!
총급여의 25%까지는 공제 없음! 그 이후부터 공제 시작.
→ 25% 초과분은 체크카드/현금으로 쓰면 공제율 2배!
총급여의 25%까지는 공제 없음! 그 이후부터 공제 시작.
→ 25% 초과분은 체크카드/현금으로 쓰면 공제율 2배!
💵 세액공제 항목
계산된 세금에서 직접 빼주는 공제입니다. 환급에 직접 영향!
| 항목 | 공제율 | 한도 | 최대 환급 |
|---|---|---|---|
| 연금저축 | 12~15% | 600만원 | 최대 99만원 |
| IRP (추가) | 12~15% | +300만원 | 최대 49.5만원 |
| 의료비 | 15% | 총급여 3% 초과분 | 한도 없음 |
| 교육비 (본인) | 15% | 한도 없음 | - |
| 교육비 (자녀) | 15% | 초중고 300만, 대학 900만 | - |
| 기부금 (정치자금) | 15~25% | 10만원까지 100% | - |
| 기부금 (종교단체 등) | 15~30% | 소득 30% | - |
| 월세 | 15~17% | 연 750만원 | 최대 127.5만원 |
📊 연봉별 환급 전략
| 연봉 | 핵심 전략 | 예상 최대 환급 |
|---|---|---|
| 3,000만원 | 연금저축 400만원 + 카드 | ~60만원 |
| 4,000만원 | 연금저축 600만원 + IRP 300만원 | ~100만원 |
| 5,000만원 | 연금저축 + IRP + 월세 | ~150만원 |
| 6,000만원 이상 | 전략적 카드 사용 + 연금 | ~200만원+ |
✅ 연말정산 체크리스트
- ☐ 연금저축/IRP 납입 확인 (12월 31일까지!)
- ☐ 카드 사용액 총급여 25% 초과 확인
- ☐ 의료비 영수증 챙기기 (실손보험 제외)
- ☐ 월세 납입 증빙 준비
- ☐ 기부금 영수증 발급
- ☐ 교육비 납입 내역 확인
- ☐ 주택청약 납입액 확인
❓ 자주 놓치는 공제 항목
💊 의료비: 안경/콘택트렌즈 (연 50만원), 라식/라섹, 치아교정, 보청기
🎓 교육비: 학원비 (취학 전 아동), 체육시설비, 교복 구입비
🏠 월세: 무주택 세대주, 총급여 7천만원 이하